Vos chiffres.
Votre récit.
Un rapport maîtrisé.
Faites converger les données, les textes et les validations. Calisto Consulting vous accompagne dans la production de vos rapports financiers et la structuration de votre reporting numérique.
Rapport
financier.
Une présentation lisible, des données reliées et un contenu revu par les contributeurs.
| Indicateurs de synthèse | Exercice N |
|---|---|
| Chiffre d’affaires | 48,6 M€ |
| Résultat net | 5,2 M€ |
| Trésorerie à la clôture | 12,8 M€ |
Sélectionnez une donnée pour découvrir les informations qui l’accompagnent.
Chiffre d’affaires
Le concept de taxonomie doit être choisi et revu selon la nature de l’information. Cet aperçu pédagogique ne produit pas de fichier XBRL.
Exemple de suivi d’une revue de publication.
Le lien entre les données et les tableaux est documenté.
La revue des montants et de leurs reprises est consignée.
Un point de taxonomie reste à valider avant la finalisation.
Données et statuts fictifs. Cette démonstration n’effectue aucun contrôle réglementaire réel.
Réduire les ressaisies et les divergences entre versions.
Clarifier les responsabilités et les étapes de validation.
Organiser les revues, les contrôles et la traçabilité.
Du premier chiffre
à la dernière version.
Nous articulons la préparation des contenus, la collaboration et le reporting numérique dans un même processus de publication.
Une information
cohérente.
Organisez les sources et les liens entre vos chiffres, vos tableaux et vos commentaires. Facilitez les mises à jour et la revue des informations reprises dans plusieurs documents.
La bonne contribution.
Au bon moment.
Structurez les rôles, les droits d’accès et les circuits de revue. Suivez les versions et les commentaires pour donner de la visibilité à chaque intervenant.
Donnez un sens
à chaque donnée.
Préparez le choix des concepts, les contextes, les unités et les règles de balisage. Organisez la revue des correspondances avec la taxonomie applicable.
Finalisez avec
une vision partagée.
Coordonnez les contrôles de cohérence, les revues métier et techniques et les échanges avec les parties prenantes. Préparez les livrables et leur circuit de validation.
Lisible par vos lecteurs.
Exploitable par les systèmes.
Le document et les données structurées répondent à deux usages complémentaires.
Structurer l’information
Un langage de balisage qui associe les informations financières à des concepts et à un contexte pour leur exploitation informatique.
Réunir deux lectures
Le balisage XBRL est intégré dans un document XHTML : une présentation lisible dans un navigateur et des données exploitables par les machines.
Un cadre de publication
Pour les émetteurs concernés, le rapport financier annuel est préparé en XHTML. Les états financiers consolidés IFRS font l’objet d’un balisage iXBRL.
Le périmètre et les règles applicables se vérifient pour chaque émetteur et chaque exercice. Référence : ESMA — Electronic Reporting.
Une publication se prépare.
Chaque étape compte.
Nous associons expertise financière, organisation des processus et intégration des outils pour construire votre dispositif.
Définir le dispositif
Identifier les documents, les intervenants, les échéances et les exigences à prendre en compte.
Structurer les contenus
Organiser les sources, les modèles de documents et les liens entre les données et les restitutions.
Préparer les revues
Définir les responsabilités, les validations et la revue du balisage avec les parties prenantes.
Sécuriser le passage
Tester les livrables, former les équipes et accompagner le premier cycle puis les évolutions.
Des outils au service
de votre publication.
Découvrez nos pages dédiées au Disclosure Management pour approfondir votre projet et les possibilités de mise en œuvre.
Maîtriser le fond.
Structurer la forme.
Un dispositif qui répond à vos besoins de publication et à votre organisation.
Le Disclosure Management se limite-t-il au XBRL ?
Non. Il couvre l’organisation de la production des documents, les liens avec les données, la collaboration et les validations. Le balisage XBRL ou iXBRL s’inscrit dans ce processus lorsque le format attendu le nécessite.
Quelle différence entre une taxonomie et un balisage ?
La taxonomie fournit les concepts utilisés pour structurer l’information. Le balisage associe les informations du rapport à ces concepts et précise leur contexte. Le choix des correspondances nécessite une revue métier.
Que recouvre le block tagging des notes ?
Il s’agit de baliser des blocs d’information, tels que des notes ou des méthodes comptables, plutôt que seulement des valeurs individuelles. Dans le cadre ESEF, les règles applicables aux notes IFRS doivent être prises en compte dans la préparation et la revue du rapport.
Un outil garantit-il à lui seul la conformité ?
Non. L’outil soutient la production et les contrôles, mais les données, les choix de balisage et les validations doivent être revus par les intervenants compétents. Nous aidons à organiser ce dispositif et à clarifier les responsabilités.
Peut-on partir de nos documents et processus existants ?
Oui. Nous commençons par vos modèles, vos sources et vos circuits de validation. Le projet peut viser l’amélioration de l’existant ou le déploiement d’une solution, avec une trajectoire adaptée à votre calendrier.
Préparez votre prochaine
publication avec confiance.
Rapport financier, collaboration ou balisage : construisons votre dispositif.